"Hej, Jeg har brug for et godt indspark i forhold til afstemning af mellemregningskontoen mellem drift og holding. Scenariet er, at holding modtager acontoskatbetaling fra drift og betaler til skattekontoen. Betaling af f.eks. acontoselskabsskat: Drift: betaler acontoskat, f.eks. 100 kr. 55000 - Bank -100 kr., modkonto: Mellemregning Drift/Holding +100 kr. Holding modtager 100 kr. fra drift og betaler til skat. 55000 - Bank +100 kr., modkonto: 63065 Mellemregning Drift/Holding - 100 kr. 63060 - Skyldig selskabsskat + 100 kr., modkonto: 55000 - Bank -100 kr. Hvad så med mellemregningskontoen? Skal den tilbage reguleres i alle led eller hvordan?" |
Ikke for de 100 kr nej - men den fremføres jo og bliver den et stort beløb, så skal det ikke være mellemregning men oprettes som et lån og der skal beregnes og betale markedsrente
vh John Hannover