Jeg har nogle unoterede aktier - PALværdi ca. 90.000 - stående i et alderspensionsdepot i min bank. Da de er unoterede kræver banken, at jeg ved siden af har yderligere pensioner eller likvider stående for min. 350.000 kr. Det har jeg ikke. Så jeg skal finde en løsning inden 31/12, da aktierne ellers kan blive pålagt en afgift på 60%! Jeg kan forsøge at flytte pensionsopsparinger som jeg har i andre banker derhen - men tiden er en kritisk faktor, da det sandsynligvis ikke kan nåes (man må ikke flytte pensionskonti mellem 15/12 og 22/1). Hvad gør jeg så? Et forslag fra banken er at jeg køber aktierne UD af pensionsdepotet med frie midler...dvs. køber dem af mig selv. Men den forstår jeg ikke rigtig... 1) Hvis jeg køber dem af mig selv, koster det mig så noget? Jeg giver jo penge til mig selv? 2) HVIS jeg skal rent fysisk op med penge for at få dem ud af depotet jfr. spørgsmål 1: Aktierne er svært omsættelige - dvs. kan sandsynligvis ikke sælges til tredjemand. Kan jeg så selv fastsætte en kurs, som jeg kan sælge til mig selv til...? 3) HVIS jeg selv kan fastsætte en kurs jfr. spørgsmål 2, kan jeg så fratrække et tab? Lad os sige jeg køber dem ud for 10.000 kr, så har jeg jo et "tab" på 80.000 kr? 4) Eller hvad hvis jeg trækker de 350.000 kr ud af en kassekredit (i samme bank) og sætter på en almindelig konto ved siden af pensionskontoen - er kravet så opfyldt mon? |
ps76:Hvis jeg køber dem af mig selv, koster det mig så noget? Jeg giver jo penge til mig selv?
Det koster dig likviditet. Du skifter så og sige de unoterede aktier ud med penge.
ps76:Kan jeg så selv fastsætte en kurs, som jeg kan sælge til mig selv til...?
Kursen fastsættes som enten det beløb de unoterede aktier blev anskaffet for eller til aktiernes markedsværdi på handelstidspunktet. Så du kan ikke bare selv fastsætte en kurs. Hvis du vælger at købe dem ud til markedsværdi - så er det vigtigt at du får dokumenteret denne værdiansættelse.
ps76:HVIS jeg selv kan fastsætte en kurs jfr. spørgsmål 2, kan jeg så fratrække et tab? Lad os sige jeg køber dem ud for 10.000 kr, så har jeg jo et "tab" på 80.000 kr?
Kursen skal fastsættes som beskrevet ovenfor. Eventuelt tab indgår i beregningen af PAL-skat i dit pensionsdepot.
Husk fristen inden tirsdag til at give banken besked om aktiernes værdi af hensyn til PAL-skat.