En kunde har betalt kontant

Modtage betaling = 50.000kr
Foretage betaling = 10.000kr
Omfatter også løbende ydelser mv som anses for en samlet betaling målt over et år. Har man betalt over 10.000kr kontant kan man dog indberette det til skat, så man fortsat kan få fradrag for udgiften (hvilket ellers frafalder). Dog aner skat ikke hvad de skal stille op med sådanne indberetninger (i hvertfald ikke sidst vi havde en kunde der lavede sådan en).

Kontant betalinger over 50.000 er dog omfattet af hvidvaskloven (kontantfprbuddet) og kan derfor give bødestraf mv.
(Og omtalt i påtegning hvis man har revision).

@Pytonrap

Beløbet er ikke reduceret, men hvis du vil udnytte servicefradraget så er det en betingelse, at betalingen sker med bankoverførsel/digitalt. Det har det iøvrigt været lige siden indførelsen, så vidt jeg husker. Se 2. punkt: https://www.skat.dk/skat.aspx?oid=1040&ik_navn=transport

Vedr. hæveautomater mv. så plejer der nu og fremgå på disse, at de gør opmærksom på, at banken kan rette henvendelse for, at spørge til pengenes oprindelse, ligesom de kan hvis der kommer pengeoverførsler ind. De er dog nok ret afhængige af, at deres software kan spore anomaliteter i brugernes konti ifht. hvad der må forventes, da de jo trods alt, ikke har en jordisk chance for, at kontrollere samtlige konti (hvilket de da vist nok heller ikke må, uden mistanke). 

Pythonrap:

Cookie - John Hannover:

Hvis du har selskab som IVS eller ApS må du ikke bruge din private konto - bare hold pengene til du kan komme i banken, men det er galt at lade en kunde betale 20000 kr kontant og kan give problem ved en kontrol så vidt jeg ved

Det er nok nogle banker, jeg var i hæveautomat i juli og mødte en "knægt", som jeg har kendt siden han var i lære som automekaniker. Nu har han flere synshaller. Og banken har både hæve/indsæt funktion. Der stod han og "fodrede" automaten med stakkevis af sedler. Der var ingen spørgsmål, når han "ladede" igen. Skal dog huske: banken havde åben ved kassen.

Så kontrollen af hvidvask - gælder for nogen. Måske dem der går til kassen.

PS. Jeg har selv lige modtaget xx.xxx,xx i kontanter. Og satte dem ind i automaten. Ingen spørgsmål, jo: "Vil du have en kvittering?".

Hvidvask kontrollen gælder for alle transaktioner, uanset om de foregår ved kassen eller ved automatindbetaling.

Nu kan jeg ikke svare for alle banker, men har været med på sidelinjen som konsulent på governance-delen på hvidvaskkontrol i en større bank, men jeg har en stærk overbevisning om kontrollerne i deres setup følger de samme standarder/retningslinjer. Og bare fordi du ikke bliver spurgt direkte betyder det ikke at du ikke bliver kontrolleret. Bankerne er forpligtet til at opsætte deres kontrol i niveauer, hvor selve kontantkontrollen eksempelvis skal krydses med kundekendskabskontrollen og branche-særegenskaber.

Cookie - John Hannover:

Hvis en - som ikke har en masse kontantsalg i mit sfære - gik ned med 40.000 kr i en automat (eller som også mindre og mere) så skulle bankens system klart gøre, at de checker om det hører til det naturlige kundeforhold eller ikke - det har intet med kasse at gøre - den kontrol er IT mæssigt knyttet til automater og alt

Ja det lyder da som en meget effektiv kontrol  Jeg tror som også bankerne synes det er meget tungt og mener DDB alene bruger over 1000 årsværk på hvidvaskkontrol i selvstændig compliance afd - med altså over 1000 ansatte (ikke kun i DK) og selvstændig direktør og det hele - så bankerne er blevet "politi" hvilket vel er godt, men nogen kan jo nok mene at kontrol af 129 kr lyder tosset helt ærligt :) 
Jeg tror næsten ingen banker er sluppet helt for bøder for manglende procedurer eller kontrol, så det er jo noget der skærper fokus

vh John Hannover