Bliv gratis medlem
|
Jeg har startet et forlag, og mine bøger ligger på et centrallager, hvorfra boghandlere og biblioteker bestiller bøgerne. Centrallageret tager nogle procenter for håndtering og lagerleje, men ellers går betalingerne så at sige direkte til dem. Hver måned får jeg så en opgørelse over salget og deres andel. Første måned skyldte jeg dem penge for oprettelsesomkostninger, og jeg fik derfor en simpel faktura til betaling. Denne måned har jeg derimod penge til gode (godt bogsalg), og centrallageret skylder derfor min virksomhed penge. De har derfor sendt mig en kreditnota med et negativt beløb (negativt set fra deres perspektiv), som de vil overføre til mig senere på måneden. Spørgsmålet går på, hvordan jeg bogfører denne kreditnota og denne transaktion? Altså hvilke bogføringskonti er i spil? Det er jo salg, men jeg har ikke udskrevet nogen faktura. Og kreditnotaen er ikke koblet på en tidligere faktura, som skal modregnes noget. Og er bilagsdatoen, når jeg har modtaget kreditnotaen eller når pengene kommer ind? På forhånd tak for råd og hjælp! |
De må ikke sende kreditnota - det må man kun hvis der er en faktura der var gal - det andet overholder ikke bogføringsloven overhovedet
De kan sende dig et afregningsbilag som du behandler helt som hvis DU selv havde sendt en tilsvarende faktura - som et salg under omsætningen på konto for ydelsessalg EU i Dinero (går ud fra du ikke sender en bog men de blot har rettigheden til at DE trykker
Der skal der så indgå reverse reverse charge moms/VAT i teksten og du skal så hver måned indberette dit salg ude fra afregningsnotaen på deres VAT nummer i SKAT moms e-moms og det samlede salg uden moms til EU i rubrik B - når du bogfører ydelsessalg EU så bør det komme korrekt i Dinero
Dato er dato for afregningsbilaget
Når du får pengene udligner du afregningsbilaget helt som var det en faktura
vh John Hannover
Opret bruger